Em meio à temporada de declarações do Imposto de Renda, cresce o interesse por estratégias que permitam pagar menos tributo legalmente. Uma das alternativas mais acessíveis e ainda pouco exploradas pelos contribuintes brasileiros é o uso da previdência privada como instrumento de planejamento tributário.
Conforme as regras da Receita Federal, contribuintes que optam pelo modelo completo de declaração podem deduzir até 12% da renda bruta tributável anual com contribuições a planos de previdência do tipo PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre).
A medida pode representar uma economia de milhares de reais ao ano, dependendo da faixa de renda.
Benefício fiscal ainda é pouco aproveitado
Apesar do potencial de economia, muitos brasileiros deixam de aproveitar o benefício. Um dos fatores apontados por especialistas é o comportamento do consumidor diante de decisões de longo prazo.
Segundo a economia comportamental, o ser humano tende a priorizar recompensas imediatas em detrimento de ganhos futuros — um fenômeno conhecido como desconto hiperbólico.
Essa característica estaria por trás da resistência em iniciar aportes em previdência privada, mesmo diante de vantagens financeiras claras.
“Existe um conflito constante entre o ‘eu do presente’ e o ‘eu do futuro’. A previdência, por ser uma decisão de longo prazo, é muitas vezes postergada por impulsos imediatistas”, explica Valter Macena, especialista em investimentos da Quanta Previdência.
Exemplo prático: economia real no IR
Para ilustrar o potencial da dedução, um contribuinte com renda bruta anual de R$ 100 mil poderia destinar até R$ 12 mil à previdência privada. Caso tenha contribuído apenas com R$ 6 mil durante o ano, ainda poderá fazer um aporte adicional no mesmo valor para atingir o limite de dedução.
Com a base de cálculo reduzida para R$ 88 mil e uma alíquota de 27,5%, o contribuinte economizaria R$ 1.650 em impostos. Recursos que, ao invés de serem recolhidos, poderiam ser redirecionados para o próprio patrimônio futuro.
Começar cedo reduz esforço financeiro
Outro ponto frequentemente ignorado é a importância de iniciar o quanto antes. Quanto mais cedo os aportes são iniciados, menor tende a ser o esforço financeiro ao longo do tempo, graças ao efeito dos juros compostos.
Com o tempo, os rendimentos passam a incidir sobre o capital acumulado, gerando um crescimento exponencial dos valores investidos.
“É como adiar uma consulta médica por não apresentar sintomas. Quando os sinais aparecem, pode ser tarde para agir de forma preventiva. A previdência funciona da mesma maneira: ela exige antecipação”, afirma Macena.
Planejamento de longo prazo e autonomia
Superar a resistência psicológica a investimentos de longo prazo, segundo especialistas, passa por uma mudança de percepção. A previdência privada deve ser vista não apenas como uma forma de se preparar para a aposentadoria, mas como um meio de garantir autonomia financeira no futuro.
O incentivo fiscal, ao reduzir o valor do imposto a pagar ou aumentar a restituição, serve como recompensa imediata que ajuda a criar o hábito. Isso contribui para estabelecer uma relação mais constante com o planejamento financeiro.
Omissão pode representar prejuízo
Em um cenário de incerteza sobre a Sustentabilidade da previdência pública e diante da elevada carga tributária do país, deixar de usar as ferramentas legais de planejamento pode resultar em perda de recursos que poderiam ser direcionados ao próprio benefício.
A dedução no Imposto de Renda para contribuições à previdência privada atua como um incentivo do próprio sistema tributário para fomentar o planejamento individual.
Ao não utilizar esse mecanismo, o contribuinte perde uma oportunidade de reduzir legalmente a carga fiscal sem aumentar seus gastos — apenas redirecionando recursos já destinados ao pagamento de tributos.