Com a aproximação do prazo final para a entrega da declaração do imposto de renda, é fundamental que os trabalhadores brasileiros compreendam suas obrigações fiscais e conheçam os direitos que podem ser exercidos para otimizar a declaração.
Erros simples no preenchimento podem resultar em multas, enquanto o uso adequado das deduções previstas em lei pode representar uma economia significativa ou até mesmo um aumento na restituição.
A declaração do Imposto de Renda deve ser encarada como um exercício de responsabilidade financeira. Com organização e, quando necessário, apoio técnico, o trabalhador pode transformar essa obrigação em uma oportunidade de recuperar valores pagos a mais e manter sua situação fiscal regularizada.
Quem Deve Declarar o Imposto de Renda em 2025?
Estão obrigados a declarar o Imposto de Renda 2025 todos os contribuintes que, em 2024, tiveram rendimentos tributáveis superiores a R$ 33.888,00.
Também devem declarar aqueles que receberam rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 200 mil; realizaram operações na bolsa de valores; possuem bens e direitos cujo valor total seja superior a R$ 800 mil; ou exerceram atividade rural com receita bruta superior a R$ 169.440,00.
Mudanças Importantes na Tributação de Investimentos no Exterior
Uma das principais novidades para a declaração deste ano é a tributação de investimentos no exterior. A partir de 2025, passa a valer uma alíquota única de 15% sobre os ganhos obtidos com ativos fora do país, como ações, fundos e imóveis.
A isenção que existia para vendas mensais abaixo de R$ 35 mil foi extinta, o que exige maior atenção por parte dos investidores. Além disso, será possível compensar prejuízos obtidos no exterior com lucros futuros, o que pode reduzir a carga tributária. A Receita Federal também passará a exigir mais detalhes sobre os investimentos fora do país, incluindo tipo de ativo, valores e resultados.
Deduções e Redução da Carga Tributária
A declaração do Imposto de Renda pode ser uma oportunidade para reduzir legalmente a carga tributária. O contribuinte pode deduzir despesas médicas, sem limite de valor, além de gastos com educação, tanto para o próprio contribuinte quanto para seus dependentes, com um limite de R$ 3.561,50 por pessoa.
Também são dedutíveis as contribuições à previdência privada no modelo PGBL, pensão alimentícia judicialmente definida e a inclusão de dependentes legais, que geram deduções automáticas por CPF.
Principais Erros e Cuidados na Declaração
A principal causa de retenção na malha fina continua sendo a omissão de rendimentos ou o preenchimento incorreto de informações. Contribuintes com mais de uma fonte pagadora, ou que recebem valores como pensão ou aluguel, devem redobrar a atenção.
É obrigatório informar o CPF de todos os dependentes, inclusive crianças. Além disso, é necessário manter arquivados os comprovantes de todas as informações prestadas na declaração por, no mínimo, cinco anos — prazo em que a Receita Federal pode solicitar comprovações ou iniciar uma auditoria.
A conscientização e a organização ao realizar a declaração podem evitar problemas com o fisco e, ao mesmo tempo, resultar em benefícios para o contribuinte, seja por meio da restituição ou da regularização da situação fiscal.